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内蒙古自治区呼和浩特市审计局2019年度决算公开报告
发布时间:2020-09-14                字号:[

目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

二、关于2019年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

(二)关于2019年度收入决算情况说明

(三)关于2019年度支出决算情况说明

(四)关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

(五)关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(七)关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

(二)部门决算中项目绩效自评结果

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购支出情况

(三)国有资产占用情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、机构运行信息表

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

呼和浩特市审计局其职能主要是以维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展为目的,依法对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况的真实性合法性有效性进行审计监督,对国有企事业的资产负债及损益进行审计监督,同时接受并承担上级机关授权审计事项以及本级政府交办的各项审计任务,对审计整改落实情况进行跟踪检查。具体:

(一)贯彻执行国家有关审计方针政策、法律法规;参与制订财经方面的审计法规和规章并监督执行。组织领导、协调监督各级审计机关的业务工作。

(二)向呼和浩特市人民政府报告和向有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规的建议。

(三)依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:

1呼和浩特市财政预算执行情况和其他财政收支审计。

2.呼和浩特市各部门、事业单位及下属单位的财务收支审计。

3.政府预算的执行情况和决算审计。

4.所属国有金融机构的资产、负债、损益审计。

5.呼和浩特市人民政府部门管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支审计。

6.转移支付、贷款等项目的财务收支审计。

7.其他法律法规规定应由审计局进行的审计。

(四)向呼和浩特市人民政府提交预算执行情况的审计结果报告;受呼和浩特市人民政府委托向呼和浩特市人大常委会提出呼和浩特市预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

(五)组织实施对贯彻执行国家和自治区财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查;组织下级审计机关对党政领导干部和国有及国有控股企业领导人进行任期经济责任审计。

(六)根据有关法律和国务院、自治区人民政府规定,组织对国有、国有控股企业建设项目的审计监督。

(七)组织实施对内部审计的指导与监督;核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(八)指导和推广信息技术在全区各级审计机关的应用,组织建设全区审计信息系统,管理指导全区现代化审计技术运用。

(九)承办呼和浩特市人民政府和审计厅交办的其他事项。

二、机构设置

呼和浩特市审计局为主管局,下设四个二级单位,具体情况为:

    局机关为行政单位,实有57人,离休1人,退休52人;

    呼和浩特市经济责任办公室为参公单位,实有3人,全部为在职人员,没有离退休人员;

    呼和浩特市内部审计管理中心为参公单位,实有4人,全部为在职人员,没有离退休人员;

    呼和浩特市机关事务服务中心为事业单位,实有17人; 

    呼和浩特市审计信息中心,实有13人,全部为在职人员,没有离退休人员。


第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

2019年年初结余70.06万元,2019年本级财政年初预算资金为1856.16万元,年末实际收入为1856.16万元;2019年决算支出1811.28万元,其中,一般公共服务支出为1433.63万元,社会保障和就业支出为215.99万元,卫生健康支出为57.42万元,住房保障支出为104.25万元;年末结余114.94万元。

2019年年初预算数为1856.16万元,2019年决算数为1856.16万元,二者差异为零,没有增减变动,故变动率为零。

二、关于2019年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

本部门2019年度收入总计1,926.22万元,其中:本年收入合计1,856.16万元,用事业基金弥补收支差额0.00万元,年初结转和结余70.06万元;支出总计1,926.22万元,其中:结余分配0.00万元,年末结转和结余114.94万元。与2018年度相比,收入总计减少287.12万元,下降13.00%;支出总计减少287.12万元,下降13.00%。主要原因:

一是2018年年末结转结余70.06万元, 2019年年末结转结余114.94万元,增加44.88万元;

二是2018年一般公共服务支出为1726.57万元,2019年一般公共服务支出为1433.63万元,减少292.94万元;

三是2018年社会保障和就业支出为241.17万元,2019年社会保障和就业支出为215.99万元,减少25.18万元;

四是2018年卫生健康支出为64.04万元,2019年卫生健康支出为57.42万元,减少6.62万元;

五是2018年住房保障支出为111.5万元,2019年住房保障支出为104.25万元,减少7.25万元。

(二)关于2019年度收入决算情况说明

本部门2019年度收入合计1,856.16万元,其中:财政拨款收入1,856.16万元,占100.00%。

(三)关于2019年度支出决算情况说明

本部门2019年度支出合计1,811.28万元,其中:基本支出1,451.15万元,占80.10%;项目支出360.13万元,占19.90%。

(四)关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入总计1,926.22万元,其中:年初结转和结余70.06万元;支出总计1,926.22万元,其中:年末结转和结余114.94万元。与2018年度相比,收入减少287.12万元,下降13.00%;支出减少287.12万元,下降13.00%。主要原因:

一是2018年年末结转结余70.06万元, 2019年年末结转结余114.94万元,增加44.88万元;

二是2018年一般公共服务支出为1726.57万元,2019年一般公共服务支出为1433.63万元,减少292.94万元;

三是2018年社会保障和就业支出为241.17万元,2019年社会保障和就业支出为215.99万元,减少25.18万元;

四是2018年卫生健康支出为64.04万元,2019年卫生健康支出为57.42万元,减少6.62万元;

五是2018年住房保障支出为111.5万元,2019年住房保障支出为104.25万元,减少7.25万元。

(五)关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出合计1,811.28万元,其中:基本支出1,451.15万元,占80.10%;项目支出360.13万元,占19.90%。

(六)关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,451.15万元,其中:人员经费1,261.71万元,主要包括:

(1)工资福利支出1181.82万元。其中,基本工资462.91万元,津贴补贴342.75万元,奖金21.48万元,机关事业单位基本养老保险费120.06万元,职业年金缴费38.92万元,职工基本医疗保险费43.93万元,公务员医疗补助缴费13.35万元,其他社会保障缴费6.39万元,绩效工资54.59万元,住房公积金77.43万元。

(2)对个人和家庭的补助79.89万元。其中,离休费16.09万元,退休费40.9万元,生活补助22.88万元,医疗费补助0.01万元。人员经费较上年减少12.42万元,主要原因是:其中:工资福利比上年增加153.53万元,增加14.93%;对个人和家庭的补助比上年减少165.95万元,减少67.5%。 较上年减少12.42万元,主要原因是:在职人员6人转为退休人员。公用经费189.44万元,主要包括:(1)商品和服务支出178.98万元,其中办公费61.03万元,电费5万元,取暖费19.89万元,租赁费1.74万元,劳务费12.66万元,福利费16.14万元,公务用车运行维护费7.34万元,其他交通费用55.19万元,(2)资本性支出10.46万元全部为办公设备购置费。较上年减少16.32万元,主要原因是:电费较上年减少10万元,劳务费较上年增加0.82万元,福利费较上年减少2.18万元,其他交通费用较上年减少1.44万元,办公费较上年减少3.62万元,租赁费较上年减少3.636万元,办公设备购置费较上年增加10.46万元 。较上年减少16.32万元,主要原因是:落实中央精神,竭力缩减不必要的开支,财政预算经费压缩。

(七)关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费预算为7.34万元,支出决算为7.34万元,完成预算的100.00%,其中:因公出国(境)费预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行维护费预算为7.34万元,支出决算为7.34万元,完成预算的100.00%;公务接待费预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%。2019年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算不存在差异情况的原因:

一是公务用车购置及运行维护费支出决算为7.34万元,完成预算的100.00%;本年没有新购车辆,所以没有购置车辆费;二是本年没有因公出国(境)人员,所以没有因公出国(境)费用;决算为0.00万元,完成预算的0.00%。三是本年没有公务接待人员,所以没有公务接待费,决算为0.00万元,完成预算的0.00%。

2019年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算没有差额,所以没有增减变化。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费支出7.34万元,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出7.34万元,占100.00%;公务接待费支出0.00万元,占0.00%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0.00万元。全年因公出国(境)团组0个,累计0人次。本年没有因公出国(境)人员,所以没有因公出国(境)费用;决算为0.00万元,完成预算的0.00%。

公务用车购置及运行维护费支出7.34万元。其中:公务用车购置支出0万元,本年没有新购车辆,所以没有购置车辆费。车均购置费0.00万元,较上年增加0.00万元,主要原因是本年没有新购车辆。公务用车运行维护费支出7.34万元,用于购置汽油费3.8万元,维修费3.54万元,车均运维费1.47万元,较上年没有变化,增加0.00万元,主要原因是本年没有新购车辆,财政拨款开支的公务用车保有量为5辆。

公务接待费支出0.00万元。其中:国内公务接待费0.00万元,接待0批次,共接待0人次。本年没有公务接待人员,所以没有公务接待费,决算为0.00万元,完成预算的0.00%。

三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

2019年收入预算安排专项审计业务费391.13万元,其中市本级财政专项预算资金241.13万元;审计厅拨付的业务经费150万元。主要用于审计业务项目保障经费和审计信息化建设支出。

主要用于及取得的绩效:

1.国家重大政策措施落实情况跟踪审计。此项审计任务由自治区审计厅统一组织全区三级审计机关实施,支出差旅费等相关审计经费大约360.13万元。上述审计项目以深化供给侧结构性改革为主线,以政策、资金、项目和重大改革任务推进为抓手,积极开展防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”推进、“三去一降一补”任务完成、“放管服”改革、营改增实施、新旧动能转换等重大政策措施落实情况跟踪审计,着力揭示影响国家和自治区经济安全的重大问题和风险隐患,严肃查处弄虚作假、隐瞒实情,搞上有政策、下有对策,有令不行、有禁不止,以及不作为、慢作为等懒政怠政庸政问题,促进政令畅通、政策落实。

2.各类专项审计,各类审计工作落实发挥的绩效:

一是财政审计。围绕加快建立现代财政制度,进一步深化预算执行和决算草案、转移支付、税收征管、重大公共投资项目和重点专项资金等审计,重点关注财政收支的真实合法效益、地方政府性债务管理、专项资金清理整合、重大投资项目落地和重点专项资金绩效情况,促进预算安排更加规范透明、标准科学、约束有力,保障公共资金安全高效使用,推动财政政策更加积极有效,促进防范和化解财政风险。继续加大对中央八项规定精神和自治区配套规定要求落实情况审计力度,密切关注“三公”经费、会议费管理使用情况等,促进公共资金安全高效使用。

二是民生资金审计。持续抓好保障性安居工程跟踪审计,重点关注保障性安居工程的投资、建设、分配、运营等情况,切实维护人民群众利益。要围绕解决不平衡和不充分问题,持续加大对社会保障、医疗健康、“三农”、就业、教育、文化、救灾、“三北”防护林等民生资金和项目的审计力度,重点关注基本公共服务、乡村振兴、区域协调发展、就业等重大政策措施的落实情况,促进惠民富民政策落地生根、见到实效。

三是金融审计。积极开展在金融机构信贷资金流向、表外业务、资管计划、风险管控、金融创新,以及金融监管部门履行监管职责等方面的审计和审计调查,及时反映地方性金融机构在防范风险等方面存在的突出问题。重点揭示违规经营、资产泡沫、产能过剩行业、“僵尸企业”占用信贷资源等问题,促进守住不发生系统性区域性金融风险的底线。

四是企业审计。重点对国有企业改革、优化营商环境各项政策措施落实、法人治理结构、经营业绩真实性、自主创新等情况进行审计,促进国有企业深化改革,增强国有经济的活力、控制力、影响力和抗风险能力,实现国有资产保值增值。

五是投资审计。贯彻落实审计署关于进一步完善和规范投资审计工作会议精神,坚持突出重点、量力而行、规范发展、确保质量,着力反映投资领域结构不合理、重复建设、损失浪费等问题,促进提高公共投资绩效,推动深化投资体制改革。

3.“三大攻坚战”审计,由自治区审计厅统一组织全区三级审计机关进行实施,此项工作的落实:一是按照中央和自治区党委政府安排部署,抓好地方政府隐性债务审计,在地方政府自查的基础上,组织全区审计机关有针对性地对全区各级政府隐性债务情况开展审计,查准口径、摸清底数、分析结构。着力揭示以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等方式变相举债,脱离当地财力、不顾财政约束的无序举债,违法违规融资担保等制度机制性问题,摸清隐性债务底数,促进遏制隐性债务增量、积极稳妥化解隐性债务风险。二是按照自治区党委政府关于脱贫攻坚的决策部署和《审计署关于在打赢脱贫攻坚战中进一步加强扶贫审计的意见》要求,持续开展扶贫资金审计,实现对全区所有贫困旗县审计全覆盖。重点审计精准脱贫政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、扶贫项目绩效等情况,揭露作风不实、形式主义、弄虚作假甚至失职渎职等问题,推动追责问责,促进精准脱贫攻坚任务目标实现。三是围绕加快生态文明体制改革和推进亮丽内蒙古建设,全面推开领导干部自然资源资产离任审计。按照《领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)》和意见,坚持“全面推开、整体覆盖”的原则,抽组配备专业审计力量,统一组织和指导,开展领导干部自然资源资产离任(任中)审计。揭示领导干部在履行自然资源资产管理和环境保护责任以及在开发利用过程中遵守国家法律法规、贯彻执行国家重大政策措施等方面存在的问题,推动加快生态文明建设,推进绿色发展,促进人与自然和谐共生。并总结经验,积极探索,做好与经济责任审计的衔接,客观完整评价领导干部履职情况,推动亮丽内蒙古和生态文明建设。

4.开展领导干部经济责任审计。通过审计,使得各级领导干部能够坚持党政同责、同责同审,持续加大领导干部在贯彻执行党和国家经济方针政策、自治区党委政府决策部署,遵守有关法律法规和财经纪律,本地区经济、社会、环境保护,本部门本单位发展规划和政策措施制定、执行,本人遵守党风廉政建设有关规定等方面的审计力度,促进领导干部守法守纪守规尽责,廉洁用权、干净干事。

5.“金审工程”三期项目建设。按照审计署“统一规划、两级部署、以用为本”的原则,积极推进审计大数据综合分析平台建设,大力加强审计信息化建设,此项工作由于是审计署统一部署年内没有落,只是支出一些基础实施的购置、维修维护费35万元。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

2019年度项目绩效自评结果为良好。自评情况汇报如下:2019年,全区审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照全国、全区审计工作会议部署,聚焦助力打好三大攻坚战,依法履行审计监督职责,扎实推进审计队伍建设、审计信息化建设,充分发挥了专项资金的使用效益,促进了审计在自治区经济高质量发展中的重要作用。一是围绕“六稳”要求,统筹开展了政策跟踪审计和专项审计;二是围绕精准脱贫,扎实开展扶贫审计;三是围绕提质增效,统筹开展预算执行和经济责任审计、自然资源资产离任(任中)审计;四是进一步加强信息化“金审三期”建设。2019年,全市共审计211个单位,审计查出主要问题金额208亿元。其中:违规金额36亿元;管理不规范金额 172亿元。通过审计,为国家增收节支117亿元、促进资金拨付到位100万元、核减投资额 835万元;向被审计单位或有关单位提出审计建议295条,被采纳120条;向司法、纪委监委机关和有关部门移送处理事项11件,共移送两级纪委监委、主管部门、区人民政府处理663人。提交审计报告、审计专报和审计信息148篇,被批示、采用34篇。       





四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出180.24万元,比2018年减少14.19万元,降低7.30%。主要原因是:落实中央精神,竭力缩减不必要的开支,财政预算经费压缩。

(二)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出合计84.10万元,其中:政府采购货物支出84.10万元,比2018年增加84.10万元,增长100%,主要原因是:2018年没有政府采购支出,2019年根据工作需要增加政府采购项目84.10万元。授予中小企业合同金额84.1万元,占政府采购支出总额的100%。其中:授予小微企业合同金额12.3万元,占政府采购支出总额的14.63%。

(三)国有资产占用情况

截至2019年12月31日,本部门共有车辆5辆,其中,机要通信用车1辆,主要用于机要通信等;其他用车4辆,其中1辆主要用于日常公务,剩余3辆已无法正常使用需办理车辆核减手续。正常运行的2辆(机要通信用车1辆、日常公务用车1辆)已于2019年12月全部交回机关事务管理局。

第三部分 名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入,包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度累积的事业基金(当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

(七)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(八)年末结转和结余:指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行,结转到以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门,参考此口径公开本部门的日常公用经费,并与预算公开保持一致。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道


本单位决算公开信息反馈和联系方式:

联系人:陈延鑫    联系电话:0471-4912287

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